Страхование — принципы, интересы, риски

Принцип страхового интереса и его связь с объектом страхования
   Объект страхования является необходимым элементом страхового правоотношения, как и
любого гражданского правоотношения, поскольку объект — то, по поводу чего возникает и
осуществляется деятельность субъектов договора, и то, что является предметом договорных
отношений.
   Страховой интерес — это законный имущественный интерес, который присутствует у
страхователя в отношении определенного объекта страхования и является непосредственной
основой для определения предмета договора страхования.
   Проблема взаимоотношения страхового интереса и объекта страхования на протяжении многих
лет носит дискуссионный характер.
   В ст. 4 Закона Украины “О страховании” нашла отражение теория страхового интереса как
объекта страхования. Объектом страховых правоотношений, или объектом страхования в Украине
является законный имущественный интерес страхователя (застрахованного), не противоречащий
законам данного государства, с которым этот интерес связан и на территории которого производится
страхование.
   Этот имущественный интерес должен прямо и непосредственно определять предмет договора
страхования и может быть связан:
·      с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением физического лица-
страхователя или застрахованного лица;
·      с владением, пользованием и распоряжением страхователем каким-либо имуществом;
·      с возмещением страхователем нанесённого им вреда личности или имуществу любого лица или
вреда, нанесённого юридическому лицу.
   Следовательно, объектом страхования не может быть лицо, результаты или процесс его
деятельности либо его имущество. Это очевидно, так как договор страхования заключается с целью
получения определённой денежной суммы, то и интерес страхователя должен сводиться к праву на
получение такой суммы при определенных условиях, которые определяются фактом наступления
страхового случая.
   Наличие законного страхового интереса является необходимым условием для создания
страхового обязательства.
   Согласно принципу страхового интереса страхователь должен иметь законный имущественный
(финансовый) интерес к конкретному объекту, который подлежит страхованию, на основании которого
он может получить пользу в виде материальной защищённости от потери жизни, здоровья,
трудоспособности либо сохранности объёма своих материальных средств, либо освобождения его от
возникшего долга или от материальной ответственности за вред иным лицам в виде последствий его
деятельности (бездеятельности).
   Этот принцип указывает, что договор страхования предусматривает возмещение конкретных
убытков, которые нанесены конкретному лицу. Если выяснится, что страхователь не имел
имущественного интереса — не был собственником, арендатором, пользователем погибшего
имущества — значит, он не может понести убытки и, следовательно, не может выступать
страхователем. В таком случае договор страхования признается недействительным, или ничтожным.
   Споры по этому базисному принципу в страховании возникают постоянно. Приведём пример из
морского страхования, где спор возникает, как правило, между судовладельцем и фрахтователем. В
зависимости от формулировки условий чартера у фрахтователя возникает или не возникает
имущественный интерес в судне, вытекающий из возлагаемого на него обязательства застраховать
судно от тех или иных рисков.
   Следующая пара для спора — банкир и судовладелец, взявший кредит. Банкир заинтересован в
сохранности судна, так как если оно не будет плавать и перевозить грузы, то судовладелец не
выплатит банку кредитный долг. Возникает имущественный интерес банка, и потому по условиям
большинства кредитных соглашений банкир требует застраховать судно.
   Таким образом, объект страхования — это субъективный интерес. Страховой интерес можно
квалифицировать как интерес конкретного лица (гражданина или юридического лица), связанный с
правом собственности, иными вещными правами, личными неимущественными правами и
обязательственными правами. Имущественный интерес имеет персонифицированность,
принадлежность лицу, имеющему и выражающему такой интерес. Для страхования эта взаимосвязь
может быть рассмотрена и с другой точки зрения: только носитель, лицо, обладающее имущественным
интересом, может являться стороной в обязательстве по страхованию.
   Страховой интерес всегда представляет своего носителя (обладателя) в страховом
правоотношении и потому указывается при создании страхового обязательства.
   Страховой интерес должен носить имущественный характер. Это прямо определено в ст. 4
Закона Украины “О страховании”.
Страховые резервы, их виды и назначение
   Важнейшей особенностью финансово-хозяйственной деятельности страховщиков является
формирование страховых резервов для обеспечения финансовой устойчивости и выполнения
обязательств перед клиентами. Они отражают величину обязательств страховщика перед
страхователями по заключенным договорам страхования, но не исполненных на данный момент
времени. Средства страховых резервов используются для выплат страховых сумм и страховых
возмещений в тех случаях, когда для обеспечения выплат страхователям не хватает текущих
поступлений страховых премий.
   Согласно законодательству украинские страховые компании формируют два различных вида
страховых резервов:
·      резервы по рисковым видам страхования;
·      резервы по страхованию жизни и накопительному страхованию.
   Такое разграничение резервов связано с общемировой практикой разделения страхового
бизнеса на общее страхование (которое у нас принято называть “рисковым”) и страхование жизни. Так,
по страхованию жизни в силу его особенностей и специфики формируются так называемые
математические резервы. По рисковым видам страхования (иным, чем страхование жизни)
формируются технические резервы.
   Страховые резервы создаются в той валюте, в которой страховщики несут ответственность по
своим страховым обязательствам.
   Резервы по страхованию жизни, медицинскому страхованию и обязательным видам страхования
формируются отдельно от резервов для других видов страхования.
   Страховые резервы предназначены исключительно для обеспечения выплат страховых сумм и
страхового возмещения по заключенным договорам страхования. Запрещается осуществлять
выплаты по рисковым видам страхования за счет резервов по страхованию жизни и медицинскому
страхованию, а также использовать страховые резервы для каких-либо иных целей, кроме как
страховых выплат.
   В мировой практике страхового бизнеса принято также создавать резерв предупредительных
мероприятий (РПМ), который предназначен для финансирования мероприятий по предупреждению
несчастных случаев, случаев утраты или повреждения застрахованного имущества, а также на другие
цели, предусмотренные страховщиком и не противоречащие действующему законодательству. Резерв
предупредительных мероприятий формируется путем отчислений от страховой премии, поступившей
по договорам страхования в отчетном периоде.
Технические резервы
   Согласно ст. 30 Закона Украины “О страховании” и Положению о формировании резервов по
рисковым видам страхования, все страховщики обязаны формировать и вести учет следующих
технических резервов по рисковым видам страхования:
·      резервы премий (резервы незаработанных премий) по договорам страхования, срок которых
не истек на отчетную дату;
·      резервы убытков (зарезервированные невыплаченные суммы страхового возмещения по
заявленным требованиям страхователей).
   Резерв премий состоит из:
·      резерва незаработанной премии;
·      дополнительного резерва неистекших рисков;
·      резерва катастроф;
·      резерва колебаний убыточности.
   Под незаработанной премией понимается часть страховой премии, поступившей по договорам
страхования, действовавшим в отчетном периоде, и относящейся к периоду действия договоров
страхования, выходящих за рамки отчетного периода. Сумма незаработанной премии — это
страховой резерв, который предназначен для выплаты страхователям страхового возмещения или
страховых сумм в будущем, и который называется резервом незаработанной премии (РНП).
   Резерв неистекших рисков создается как дополнение к РНП, чтобы компенсировать недостаток
средств технических резервов вследствие возможного (или вынужденного) занижения тарифов.
   Резерв катастроф создается обычно в целях обеспечения страховых выплат на случай
естественных катастроф либо крупномасштабных промышленных аварий, в результате которых ущерб
нанесен значительному числу страховых объектов, превышающему среднестатистический уровень, и
возникает необходимость осуществления выплат страхового возмещения в суммах, значительно
превышающих средние размеры, учтенные при расчете базового страхового тарифа. Такой резерв
формируется страховщиками в случаях, если действующим договором страхования предусмотрена
страховая ответственность при возникновении такого рода катастрофических обстоятельств.
   Резерв колебаний убыточности создается для компенсации расходов страховщика на
осуществление страховых выплат в случаях, если значение убыточности страховой суммы в отчетном
периоде превышает ожидаемый уровень убыточности, принятый за основу при расчете тарифной
ставки по виду страхования.