Страхование технических рисков

   Под страхованием технических рисков подразумевается следующие виды страхования:
·      Строительно-монтажное страхование, включая страхование ответственности перед третьими
лицами при строительно-монтажных работах;
·      страхование машин от поломок;
·      страхование электронного оборудования;
·      страхование передвижного оборудования, включая буровое;
·      страхование инженерных сооружений.
Страхование строительно-монтажных рисков
   При сооружении объектов на условиях «под ключ» в контракте (договоре строительного подряда)
обычно предусматривается не только проведение строительно-монтажных работ, но и поставки и
установка оборудования. При этом ответственность как за строительную часть контракта, так и за
поставленное оборудование лежит на подрядчике до завершения строительно-монтажных и
пусконаладочных работ, проведения испытаний и приемки объекта заказчиком.
   В контрактах в некоторых случаях может также предусматриваться ответственность подрядчика
за гибель и повреждение предоставляемой ему во временное пользование заказчиком строительной
техники (экскаваторы, подъемные краны, и др.), а в случае реконструкции — ответственность за
причинение ущерба существующему имуществу заказчика, т.е. существующему зданию, подлежащему
реконструкции.
   Поскольку строительство объектов продолжается обычно в течение нескольких лет, вероятность
наступления рисков и, следовательно, возникновения убытков становится весьма реальной. При этом
страховая защита является фактором, стабилизирующим финансовое состояние подрядчика, и
обеспечивает ему возможность своевременно выполнить обязательства по контракту (в чем в
первую очередь заинтересован сам заказчик). Таким образом, страхование строительно-монтажных и
других рисков при строительстве промышленных предприятий «под ключ» является объективной
необходимостью и призвано защитить интересы не только соответствующих строительных компаний,
но и интересы заказчика.
   Стоимость страхования должна включаться в общую стоимость подряда и в результате
относятся на расходы заказчика. С начала 1996 г. в России появилась для этого законодательная
база: постановлением Правительства РФ от 1 июля 1995 г. №661 и последующими разъяснениями
Департамента методологии бухучета и отчетности Минфина России №16-00-16-196 от 15 декабря
1995 г. и разъяснением Росстрахнадзора №06-3р/16 от 16 января 1996 г. разрешено вводить в
состав затрат, включаемых в себестоимость производимой продукции (работ, услуг), создаваемые
страховые фонды в размерах, не превышающих 1 процента реализуемой продукции (работ, услуг).
Однако постановлением Правительства РФ от 21 марта 1996 г . №299 действие подпункта «р» пункта
2 положения о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в
себестоимость производимой продукции (работ, услуг), и о порядке формирования   финансовых
результатов, учитываемых при налогообложении прибыли, позволяющего включать в себестоимость
продукции (работ, услуг) расходы, связанные с добровольным страхованием, приостановлено до 1
января 1997 г.
   При заключении контрактов на условиях шефмонтажа, т.е. поставки оборудования и контроля за
монтажом (строительством), поставленное оборудование переходит в собственность заказчика, как
правило, с момента разгрузки на площадке; в этом случае подрядчик не имеет страхового интереса, а
его ответственность ограничивается последствием его действий или упущений в ходе осуществления
контроля за строительством. Страхователем по такого рода проектам может выступать уже заказчик.
   Объектами строительно-монтажного страхования (на международном   рынке этот вид
страхования называется также страхованием всех рисков строительства и монтажа) являются:
здания, сооружения, машины, запасные части к ним, материалы и другое имущество, предназначенные
для строительства и монтажа и находящиеся на строительной площадке, указанной в договоре
страхования.
   Договор страхования может быть заключен в пользу страхователя или указанного в договоре
(полисе) другого лица, которое может понести ущерб от гибели и повреждения застрахованного
имущества.
Объем обязательств страховщика
   Согласно условиям строительно-монтажного страхования страховщик возмещает прямые убытки
от гибели или повреждения застрахованного имущества, возникшие в результате:
·      ошибок при проведении строительных и монтажных работ, дефектов застрахованных   
объектов, за исключением расходов на устранение ошибок и дефектов;
·      небрежности рабочих, техников, инженеров и служащих, а также небрежности или умысла
третьих лиц;
·      воздействия электроэнергии в виде короткого замыкания, перегрузки электросети,
атмосферных разрядов и др.;
·      разрывов тросов и цепей, падения деталей и других предметов;
·      пожара, взрыва, землетрясения, вулканического извержения, горного обвала, оползней,
наводнения, бури, вихря, урагана и других стихийных бедствий;
·      любых других внезапных и непредвиденных событий на строительной площадке, не
исключенных в условиях страхования.
   Если в договоре страхования строительно-монтажных рисков не предусмотрено иное, не
подлежат возмещению убытки, которые прямо или косвенно произошли вследствие:
·      военных действий или военных мероприятий и их последствий;
·      ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;
·      умышленного действия или грубой небрежности страхователя, лиц, в пользу которых
заключено страхование, или их представителей;
·      ошибок, недостатков или дефектов, которые были известны страхователю, лицам, в пользу
которых заключено страхование, или их представителям до наступления страхового случая;
·      частичного или общего прекращения работ;
·      коррозии, гниения, естественного износа, самовозгорания или других естественных свойств
отдельных предметов, имея в виду, что возмещению подлежат убытки от повреждения других
застрахованных предметов в результате несчастных случаев, вызванных этими явлениями;
·      экспериментальных и исследовательских работ;
·      повреждения строительной техники и транспортных средств вследствие их внутренних
поломок, т.е. таких, которые не вызваны внешними факторами.
   Кроме того, страховщик не возмещает убытки, которые образовались в результате гибели или
повреждения горючесмазочных материалов, химикатов, охладительных жидкостей и прочих
вспомогательных материалов, драгоценных металлов, камней, документов и ценных бумаг, а также
убытки, обнаруженные лишь в ходе инвентаризации, и косвенные убытки, например упущенную выгоду
или договорные штрафы.
Оценка риска
   Для определения степени риска и установления адекватных ставок премии страховой компании
необходимо тщательно изучить контракт на производство строительно-монтажных работ с
приложенной к нему технической документацией. Особое внимание следует обратить на права и
обязанности подрядчика и заказчика, условия послепусковых гарантий и возможные страховой
ответственности перед третьими лицами. Кроме того, при определении степени риска учитываются:
характер сооружаемых объектов, виды основных и вспомогательных материалов, применяемых при
производстве строительно-монтажных работ, состав строительно-монтажной техники, структура почвы
строительной площадки, вероятность подверженности района строительства наводнениям,
землетрясениям, ураганом и другим стихийным бедствиям, квалификация инженерно-технического
состава и рабочих подрядчика и т.п.
   В одну группу риска входят убытки от огня и взрывов. Часто причиной пожара являются
сварочные работы. К значительному ущербу в ходе строительства может привести производство
взрывных работ. На строящихся химических, нефтеперерабатывающих и других предприятиях, где
устанавливаются котлы, компрессорные установки, агрегаты с повышенным и пониженным
давлением, вероятность пожара и взрыва значительно увеличивается при проведении
пусконаладочных работ и испытаний.
   К следующей группе рисков можно отнести последствия наводнений и воздействия атмосферных
осадков. При оценке возможности возникновения убытков от этих рисков принимаются во внимание
уровень расположения строительной площадки по отношению к местным водоемам и вероятность
затопления при наводнении.
   При определении степени риска нельзя не учитывать возможность воздействия и других
природных явлений,  в частности землетрясений, бурь и ураганов, представляющих собой особую
опасность при возведении мачт, труб антенн; оседания почв вследствие нарушения режима
подпочвенных вод при рытье котлованов, бурении скважин, воздействии вибрации при забивании свай;
горных обвалов и оползней в результате ливней, а также селевых потоков.
   Следует иметь в виду также криминальную ситуацию в районе строительства (опасность
совершения краж).
   К специфической группе рисков, оказывающих значительное влияние на объем ответственности
страховщика, относятся возможные последствия холостых и рабочих испытаний, а также
послепусковых гарантий, представляющие собой обязательства подрядчика по контракту в течение
обусловленного периода после сдачи объекта в эксплуатацию. Страхование обязательств по
гарантиям, выданным на здания, сооружения, оборудование, которые построены или смонтированы   
и застрахованы по строительно-монтажным полисам, производится в качестве дополнительного с
помощью специальной оговорки в строительно-монтажном полисе (в отдельном варианте этого
варианта страхования на международном рынке страхования не существует). При этом страховщик
возмещает лицу, в пользу которого заключен договор страхования, расходы, обусловленные   
гарантийным обязательством перед покупателем (заказчиком) и связанные с гибелью или
повреждением объекта страхования, при условии, что гибель или повреждение явились следствием:
·      недостатков, допущенных при производстве строительно-монтажных и пусконаладочных работ,
но выявленных в период гарантийной эксплуатации;
·      выполнение гарантийных обязательств лицом, в пользу которого заключен договор
страхования, или уполномоченными им лицами.
   Страхованием, однако, не покрываются расходы по устранению дефектов объектов
страхования, явившихся причиной страхового случая, и косвенные убытки, такие, как упущенная
выгода или договорные штрафы.
   В рамках страхования всех рисков строительства и монтажа может быть застрахована и
ответственность подрядчика перед третьими лицами.
   Согласно условиям страхования ответственности подрядчика перед третьими лицами на
страхование может быть принята ответственность за вред, причиненный личности и имуществу
третьих лиц в результате несчастных случаев как при производстве строительно-монтажных и
пусконаладочных работ, так и в ходе гарантийного срока эксплуатации. Страхования компания
предоставляет страховое покрытие по этому виду страхования в пределах установленных в полисе
лимитов ответственности по одному событию и в целом за весь период действия страхования.
Франшиза определяется только в отношении материального ущерба.
   Страхование ответственности перед третьими лицами при производстве может осуществляться
по отдельному договору страхования, однако в настоящее время страховщики придерживаются
практики предоставления страхования ответственности перед третьими лицами только дополнительно
к строительно-монтажному страхованию, т.е. страхованию риска материального ущерба.
   Страховщик возмещает расходы в связи с причинением вреда личности и имуществу третьих лиц
при условии, что ответственность за причинение вреда несет лицо, в пользу которого заключен
договор страхования, и в случае, если:
·      ответственность этого лица определена законодательством страны производства
строительно-монтажных, пусконаладочных работ и гарантийного срока эксплуатации;
·      вред причинен в прямо связи с производством названных выше работ;
·      несчастный случай, повлекший причинение вреда, имел место в пределах территории
производимых работ или в непосредственной близости от нее.